11、特定目的载体同业投资业务坚持的原则包括（ ）。
A、诚实守信原则
B、依法合规原则
C、风险收益匹配原则
D、集中管理及总量控制原则
E、实质重于形式原则
【正确答案】 BCDE
【答案解析】 本题考查特定目的载体同业投资业务。特定目的载体同业投资业务坚持的原则包括：参见教材P190
【该题针对“主要同业业务管理”知识点进行考核】
12、商业银行员工的福利性收入包括（ ）。
A、商业银行为员工支付的社会保险费
B、商业银行为员工支付的住房公积金
C、商业银行给员工支付的业务提成
D、商业银行给员工的津补贴
E、商业银行给员工的绩效薪酬
【正确答案】 AB
【答案解析】 本题考查激励约束机制。福利性收入包括商业银行为员工支付的社会保险费、住房公积金等。对于福利性收入的管理，按国家有关规定执行。参见教材P221。
【该题针对“激励约束机制”知识点进行考核】
13、以下属于资产负债管理工具的有（ ）。
A、经济资本
B、缺口管理
C、资产证券化
D、内部资金转移定价
E、收益率曲线
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查资产负债管理工具。资产负债管理工具主要包括：缺口管理、久期管理、内部资金转移定价、经济资本、收益率曲线、资产证券化。参见教材P240-243。
【该题针对“资产负债管理工具”知识点进行考核】
14、商业银行资本管理的范畴一般包括（ ）。
A、监管资本管理
B、经济资本管理
C、账面资本管理
D、风险资本管理
E、实际资本管理
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考查资本管理。商业银行资本管理的范畴一般包括监管资本管理、经济资本管理和账面资本管理三个方面。参见教材P238。
【该题针对“资产负债管理的原则、构成内容”知识点进行考核】
15、账面资本主要包括（ ）。
A、实收资本
B、资本公积
C、盈余公积
D、呆账准备金
E、未分配利润
【正确答案】 ABCE
【答案解析】 本题考查账面资本。账面资本又称为会计资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润等。参见教材P245。
【该题针对“资本的定义和分类、作用”知识点进行考核】
16、COSO的《全面风险管理框架》（ERM）的目标包括（ ）。
A、利润目标
B、战略目标
C、经营目标
D、报告目标
E、合规目标
【正确答案】 BCDE
【答案解析】 本题考查全面风险管理概述。ERM的四个目标包括：战略目标、经营目标、报告目标、合规目标。参见教材P264。
【该题针对“全面风险管理概述、风险战略、风险偏好和风险策略”知识点进行考核】
17、商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平，常用的风险参数包括（ ）。
A、违约概率
B、违约损失率
C、有效期限
D、预期损失
E、违约风险暴露
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查信用风险参数。商业银行通过计量不同的风险参数，可以从不同维度来反映银行承担的信用风险水平，常用的风险参数包括违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限、预期损失和非预期损失等。参见教材P274。
【该题针对“信用风险的计量”知识点进行考核】
18、商业银行不良贷款处置的方式有（ ）。
A、现金清收
B、贷款重组
C、以资抵债
D、呆账核销
E、批量转让
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查不良贷款的处置。不良贷款处置主要有以下几种方式：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股、破产清偿。参见教材P288-290。
【该题针对“贷款质量管理与不良贷款处置”知识点进行考核】
19、物权的基本原则包括（ ）。
A、平等保护原则
B、物权法定原则
C、一物一权原则
D、公示原则
E、公信原则
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查物权基本法律制度。物权的基本原则包括：平等保护原则、物权法定原则、一物一权原则、公示、公信原则。参见教材P352。
【该题针对“物权基本法律制度”知识点进行考核】
20、抵押物的范围包括（ ）。
A、建筑物和其他土地附着物
B、建设用地使用权
C、生产设备、原材料、半成品、产品
D、交通运输工具
E、正在建造的建筑物、船舶、航空器
【正确答案】 ABCDE
【答案解析】 本题考查担保法律制度。《物权法》第一百八十条规定，债务人或者第三人有权处分的下列财产可以抵押：（1）建筑物和其他土地附着物；（2）建设用地使用权；（3）以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权；（4）生产设备、原材料、半成品、产品；（5）正在建造的建筑物、船舶、航空器；（6）交通运输工具；（7）法律、法规未禁止抵押的其他财产。参见教材P356。
【该题针对“担保法律制度”知识点进行考核】
